政府政策支持、個(gè)人自愿參加、市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)、實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)充功能，個(gè)人養(yǎng)老金制度一經(jīng)推出便受到了市場(chǎng)的廣泛關(guān)注和好評(píng)。個(gè)人養(yǎng)老金制度是國(guó)家戰(zhàn)略層面發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的重要制度性安排，是我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的第三支柱，事關(guān)老百姓未來(lái)的個(gè)人養(yǎng)老安排，是增強(qiáng)人民群眾獲得感、幸福感和安全感的重要舉措。個(gè)人養(yǎng)老金有助于推進(jìn)多層次、多支柱養(yǎng)老保障體系建設(shè)，可以豐富社會(huì)大眾的養(yǎng)老選擇，滿足人民群眾日益增長(zhǎng)的多樣化養(yǎng)老保障需要，讓個(gè)人養(yǎng)老金參加人在養(yǎng)老保障一、二支柱的基礎(chǔ)上，再增加一份養(yǎng)老積累，進(jìn)一步提高參保人養(yǎng)老收入水平和老年生活保障。

凡參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的勞動(dòng)者，都可以參加個(gè)人養(yǎng)老金制度。個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)行個(gè)人賬戶制，繳費(fèi)完全由參加人個(gè)人承擔(dān)，自主選擇購(gòu)買符合規(guī)定的儲(chǔ)蓄存款、理財(cái)產(chǎn)品、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金等金融產(chǎn)品，實(shí)行完全積累，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定享受稅收優(yōu)惠政策。參加人每年繳納個(gè)人養(yǎng)老金額度上限為12000元，可以按月、分次或者按年度繳納，繳費(fèi)額度按自然年度累計(jì)，次年重新計(jì)算。今后，國(guó)家會(huì)根據(jù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平、多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展情況適時(shí)提高繳費(fèi)上限。

個(gè)人養(yǎng)老金制度加速落地。2022年11月4日，人社部、財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局、中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)等五部委聯(lián)合發(fā)布《個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施辦法》。11月22日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《關(guān)于保險(xiǎn)公司開展個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)有關(guān)事項(xiàng)的通知》，規(guī)定保險(xiǎn)公司開展個(gè)人養(yǎng)老金的相關(guān)要求，明確資本實(shí)力較強(qiáng)、經(jīng)營(yíng)規(guī)范穩(wěn)健的公司才具備準(zhǔn)入資格。11月25日，人社部宣布個(gè)人養(yǎng)老金制度啟動(dòng)實(shí)施，年繳費(fèi)上限1.2萬(wàn)元，可享稅收優(yōu)惠，在北京、上海、西安、成都等36地先行落地。

“國(guó)壽鑫享寶”入選首批個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品名單。11月23日，銀行保險(xiǎn)信息技術(shù)管理有限公司披露了首批個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品名單，包含6家險(xiǎn)企的7款產(chǎn)品。中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)人壽壽險(xiǎn)公司”)首款個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品——國(guó)壽鑫享寶專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)(個(gè)人養(yǎng)老金)被列入該產(chǎn)品名單。

據(jù)中國(guó)人壽壽險(xiǎn)公司介紹，在前期相關(guān)政策指引下，該公司迅速響應(yīng)、積極部署，適時(shí)向市場(chǎng)推出該款個(gè)人養(yǎng)老金保險(xiǎn)產(chǎn)品。此款產(chǎn)品具有五個(gè)方面的特點(diǎn)：

安全穩(wěn)健，清晰透明。國(guó)壽鑫享寶專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)(個(gè)人養(yǎng)老金)收取初始費(fèi)用，不收取投資組合賬戶轉(zhuǎn)換費(fèi)用。中國(guó)人壽壽險(xiǎn)公司設(shè)立兩個(gè)投資組合賬戶，并根據(jù)各投資組合賬戶的投資策略確定相應(yīng)的資產(chǎn)配置。客戶投保時(shí)可以選擇一個(gè)或兩個(gè)投資組合賬戶。中國(guó)人壽壽險(xiǎn)公司遵循長(zhǎng)期投資、穩(wěn)健投資、價(jià)值投資的原則，優(yōu)選管理人構(gòu)建組合，優(yōu)化資產(chǎn)配置，實(shí)現(xiàn)資金的長(zhǎng)期保值增值，幫助客戶實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老資金賬戶安全規(guī)范運(yùn)作，長(zhǎng)期穩(wěn)健收益。

責(zé)任豐富，更多保障。為了滿足客戶豐富多樣的保險(xiǎn)保障需求，國(guó)壽鑫享寶專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)(個(gè)人養(yǎng)老金)產(chǎn)品除提供養(yǎng)老年金給付外，還同時(shí)提供身故保險(xiǎn)金、失能護(hù)理保險(xiǎn)金。該產(chǎn)品能夠給予客戶多樣化的保障責(zé)任供給，使客戶在擁有資金穩(wěn)健增值收益的同時(shí)還可獲得豐富多樣的保險(xiǎn)保障。

繳費(fèi)靈活，多樣領(lǐng)取。為滿足客戶不同的資金管理需求，國(guó)壽鑫享寶專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)(個(gè)人養(yǎng)老金)產(chǎn)品提供一次性交付保險(xiǎn)費(fèi)、期交保險(xiǎn)費(fèi)和追加保險(xiǎn)費(fèi)等多種方式，方便客戶進(jìn)行資金規(guī)劃。投保人符合養(yǎng)老金領(lǐng)取條件以后，可以選擇包括保證返還賬戶價(jià)值終身月領(lǐng)(或年領(lǐng))、固定期限十年(或十五年、二十年)月領(lǐng)(或年領(lǐng))等多種領(lǐng)取方式。

操作省心，服務(wù)貼心。憑借近百萬(wàn)的壽險(xiǎn)營(yíng)銷及客戶服務(wù)隊(duì)伍，以及全國(guó)各省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市共計(jì)2萬(wàn)余家分支機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)，中國(guó)人壽壽險(xiǎn)公司在為參保人提供線上、線下等多種服務(wù)方式的同時(shí)，也將為參保人打造更加簡(jiǎn)捷、品質(zhì)、溫暖的全方位服務(wù)體系，實(shí)現(xiàn)客戶辦理省心、服務(wù)舒心、資金放心的參保體驗(yàn)。

稅收遞延，惠民養(yǎng)老。購(gòu)買個(gè)人養(yǎng)老金專屬保險(xiǎn)產(chǎn)品，參保人可享受在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)準(zhǔn)予稅前扣除。在投資環(huán)節(jié)，計(jì)入個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶的投資收益暫不征收個(gè)人所得稅。個(gè)人領(lǐng)取的個(gè)人養(yǎng)老金，再單獨(dú)按照3%的稅率計(jì)算繳納個(gè)人所得稅。

中國(guó)人壽壽險(xiǎn)公司介紹，參保人在具備資格的商業(yè)銀行的柜面或手機(jī)銀行開立個(gè)人養(yǎng)老金賬戶和個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶后，可通過(guò)兩種線上便捷方式投保，一是按照操作步驟“中國(guó)人壽壽險(xiǎn)APP—保單服務(wù)—個(gè)人養(yǎng)老金專區(qū)”購(gòu)買個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品;二是按照操作步驟“中國(guó)人壽壽險(xiǎn)APP—產(chǎn)品—國(guó)喜保直銷商城”，進(jìn)行產(chǎn)品購(gòu)買。(本文內(nèi)容僅供參考，產(chǎn)品責(zé)任、責(zé)任免除等具體內(nèi)容以《國(guó)壽鑫享寶專屬商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)條款》為準(zhǔn)。該產(chǎn)品各投資組合賬戶具有最低保證利率，最低保證利率之上的投資收益具有不確定性，客戶需要承擔(dān)相應(yīng)的投資風(fēng)險(xiǎn)。該產(chǎn)品可適時(shí)調(diào)整養(yǎng)老年金領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)表和失能護(hù)理保險(xiǎn)金領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)表，投保時(shí)提供的領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)表存在不確定性，開始領(lǐng)取養(yǎng)老年金或失能護(hù)理保險(xiǎn)金時(shí)的具體領(lǐng)取金額根據(jù)當(dāng)時(shí)提供的領(lǐng)取方式和領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)表確定。中國(guó)人壽壽險(xiǎn)公司2022年第3季度的綜合償付能力充足率為230.26%，核心償付能力充足率161.93%，已達(dá)到監(jiān)管的要求。公司最近一期的風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)，即2022年第3季度的風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)級(jí)結(jié)果為AAA。相關(guān)數(shù)據(jù)以公司公開披露信息為準(zhǔn)。)周潔