為凈化市場環(huán)境、保護投資者權益，助力健康發(fā)展的資本市場的培育，《大眾證券報》根據2023年1月1日至3月31日上市公司媒體稿件的綜合熱力指數制作了《2023年一季度A股上市公司輿情榜》。

奧聯電子(300585)

上榜理由：涉嫌信披違規(guī)遭調查

公司全稱：南京奧聯汽車電子電器股份有限公司

情況概述：2022年12月，奧聯電子公告稱，子公司海南奧聯與自然人胥明軍共同出資設立奧聯光能，從事鈣鈦礦太陽能電池項目。消息一出，公司股價兩個月時間內累計漲超200%。

奧聯電子在對深交所的回復中表示，胥明軍曾任職于浙江眾能，參與了多個鈣鈦礦電池組件的工藝設備國產化研制、設計等工作，包括指導完成華能清能院等多個鈣鈦礦項目的產線設計、實驗室設計等工作。

然而，華能清能院隨即發(fā)布《聲明》，撇清與胥明軍及奧聯電子關系，前東家杭州眾能亦聲明稱其“主要業(yè)績內容有夸大或失實”。

2月23日晚間，奧聯電子公告稱，已收到證監(jiān)會下達的《立案告知書》和《調查通知書》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，證監(jiān)會決定對其立案調查。

ST榕泰(600589)

上榜理由：信披違規(guī)再被處罰

公司全稱：廣東榕泰實業(yè)股份有限公司

情況概述：3月23日，ST榕泰收到廣東證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰及市場禁入事先告知書》。經查明，ST榕泰涉嫌信披違規(guī)的事實如下：一、ST榕泰2021年未按規(guī)定及時披露關聯交易，2021年半年報存在重大遺漏，相關披露存在虛假記載;二、ST榕泰未按規(guī)定及時披露重大訴訟及進展情況。

廣東證監(jiān)局指出，ST榕泰時任董事長、總經理、代董事會秘書楊寶生組織實施ST榕泰未按規(guī)定披露關聯交易及2021年半年度報告存在重大遺漏相關違法行為，組織起草ST榕泰對上交所2020年年報問詢函虛假回復，知悉ST榕泰與河北銀行等重大訴訟及訴訟進展情況，未及時對相關訴訟事項及后續(xù)進展進行披露，是上述事項直接負責的主管人員。

廣東證監(jiān)局擬決定對ST榕泰給予警告，并處以250萬元罰款。同時，對楊寶生采取五年市場禁入措施。這并不是ST榕泰第一次遭證監(jiān)會行政處罰。2021年5月，ST榕泰因信披違規(guī)收到廣東證監(jiān)局 《行政處罰決定書》。

九安醫(yī)療(002432)

上榜理由：超百億元委托理財

公司全稱：天津九安醫(yī)療電子股份有限公司

情況概述：1月31日晚間，九安醫(yī)療公告稱，公司及子公司擬使用最高額度不超過(含)170億元人民幣或等值外幣的自有資金進行委托理財，擬使用最高額度不超過 (含)30億元人民幣或等值外幣的自有資金進行證券投資。

值得一提的是，美國硅谷銀行破產的影響已波及到國內上市公司。據九安醫(yī)療3月13日的公告，截至2023年3月10日，公司及子公司在硅谷銀行的存款金額，占公司現金類資產及金融資產總額的比例約5%。有媒體估算，這筆存款金額或超過6億元。隨后公司稱在硅谷銀行的存款已可以全額使用，并未受到損失。

ST新研(300159)

上榜理由：五年虛增收入超33億元

公司全稱：新疆機械研究院股份有限公司

情況概述：1月17日,ST新研及相關當事人韓華等收到證監(jiān)會出具的《行政處罰決定書》。至此，ST新研涉嫌信息披露違法違規(guī)一案，已由證監(jiān)會調查、審理終結。

經查明，因ST新研收購明日宇航，2015年11月1日起ST新研將明日宇航納入合并范圍，公司2015年披露的利潤包含明日家航2015年11月至12月的利潤。明日宇航通過虛構業(yè)務和提前確認收入兩種方式實施財務造假。

具體來看，2015年至2019年，ST新研虛增營業(yè)收入33.47億元，各年度金額分別為3.51億元、8.15億元、11.74億元、8.85億元、1.21億元，分別占當期披露金額的25.05%、45.50%、63.34%、47.07%、9.71%。ST新研虛增利潤總額13.11億元，各年度金額分別為1.77億元、3.98億元、5.63億元、3.13億元、-1.40億元，分別占當期披露金額的50.69%、136.67%、118.24%、90.66%、6.77%。

杉杉股份(600884)

上榜理由：股權大戰(zhàn)引管理層關注

公司全稱：寧波杉杉股份有限公司

情況概述：2月10日，杉杉股份實控人、董事長鄭永剛因病去世。3月23日，公司召開臨時股東大會，選舉鄭永剛之子鄭駒為公司董事。鄭永剛的遺孀周婷在會場表示此次股東大會是違規(guī)和錯誤的，基于繼承關系，她應當成為杉杉股份的實控人。

此次控制權之爭引發(fā)監(jiān)管部門的關注。3月26日，上交所對公司下發(fā)監(jiān)管函，督促公司及相關方妥善處理有關事項，保障上市公司經營穩(wěn)定和規(guī)范運作。

3月26日晚間，杉杉股份方面公開表示，目前，鄭駒與周婷兩方已建立起正常的溝通渠道，并就未來平穩(wěn)解決當前爭議持積極開放的態(tài)度。雙方愿意攜手確保公司經營穩(wěn)定和規(guī)范運作，推進杉杉企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

3月28日，杉杉股份發(fā)生工商變更，鄭駒任法定代表人、董事長。

東北證券(000686)

上榜理由：保薦豫金剛石被立案調查

公司全稱：東北證券股份有限公司

情況概述：2月6日，東北證券因在執(zhí)行鄭州華晶金剛石股份有限公司(下稱“豫金剛石”)2016年非公開發(fā)行股票項目中，涉嫌保薦、持續(xù)督導等業(yè)務未勤勉盡責，所出具文件存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，被證監(jiān)會立案調查。

3月9日，證監(jiān)會發(fā)布關于東北證券向專業(yè)投資者公開發(fā)行公司債券申請文件的問詢函，要求東北證券補充說明此前被立案調查的案件具體情況，并評估立案調查對本次公開發(fā)行債券事項的影響。

*ST和佳(300273)

上榜理由：大股東違規(guī)占用資金超6.8億元

公司全稱：珠海和佳醫(yī)療設備股份有限公司

情況概述：3月28日，*ST和佳收到《行政處罰決定書》。因涉嫌信息披露違法違規(guī)，公司及時任董事長郝鎮(zhèn)熙、時任副董事長蔡孟珂等人被廣東證監(jiān)局給予警告，并合計罰款790萬元。

郝鎮(zhèn)熙、蔡孟珂夫婦是公司實控人，2020年他們違規(guī)挪用*ST和佳超5億元資金，用于償還個人債務。公司2021年財務會計報告被亞太會計師事務所出具了無法表示意見的審計報告，公司股票交易于2022年5月5日起被實施退市風險警示。

截至2022年6月30日，公司控股股東郝鎮(zhèn)熙非經營性占用公司資金已超6.8億元，該情形至今尚未解決。2023年3月30日，*ST和佳今年第7次發(fā)布風險提示公告，截至公告披露之日，公司2021年審計報告涉及的無法表示意見事項尚未消除。若公司2022年財務會計報告被出具保留意見、無法表示意見或者否定意見的審計報告，公司股票將被終止上市。

ST花王(603007)

上榜理由：年報存在重大遺漏

公司全稱：花王生態(tài)工程股份有限公司

情況概述：公司于3月15日收到江蘇證監(jiān)局《行政處罰事先告知書》，經查明，ST花王涉嫌2019年年度報告存在重大遺漏，公司實控人肖國強及其關聯方涉嫌違規(guī)占用公司資金共計8200萬元，占2019年末經審計凈資產的6.54%。截至目前，肖國強及其關聯方已歸還7200萬元占用資金，仍有1000萬元占用資金未歸還。

江蘇證監(jiān)局擬決定：對公司給予警告，并處以120萬元罰款;對公司實控人肖國強給予警告，并處以150萬元罰款;對時任董事長肖姣君給予警告，并處以60萬元罰款;對時任財務總監(jiān)林曉珺給予警告，并處以60萬元罰款。

明牌珠寶(002574)

上榜理由：100億元“跨界”投資信披違規(guī)

公司全稱：浙江明牌珠寶股份有限公司

情況概述：2月4日，明牌珠寶公告稱，與紹興柯橋經開區(qū)管委會簽訂了《投資合作框架協議》，擬投資建設日月光伏電池片“超級工廠”項目，計劃總投資約為100億元。消息一出，公司股價開盤即一字漲停。

然而，因未披露光伏電池片“超級工廠”項目籌劃情況，公司及控股股東日月集團、董事長虞阿五及總經理兼董秘虞豪華于3月30日收到深交所下發(fā)的監(jiān)管函。

監(jiān)管函指出，日月集團于2022年12月籌劃投資實施“超級工廠”項目，并投資合作的意向。公司股票于2022年12月達到交易異常波動的標準，但公司卻稱，公司、控股股東和實控人不存在應披露而未披露的重大事項。明牌珠寶、日月集團、虞阿五、虞豪華的上述行為違反了深交所規(guī)定，被要求吸取教訓，及時整改。

此外，浙江證監(jiān)局向其出具警示函，指出公司存在信息披露不準確的情況;公司存在用印管理不規(guī)范、董秘長期缺位等內控缺陷。決定對明牌珠寶、虞阿五及虞豪華分別采取出具警示函的監(jiān)督管理措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

東北制藥(000597)

上榜理由：涉嫌壟斷收1.33億元罰單

公司全稱：東北制藥集團股份有限公司

情況概述：據國家市場監(jiān)督管理總局反壟斷執(zhí)法一司網站2月20日消息，遼寧省市場監(jiān)督管理局于2019年7月對東北制藥涉嫌濫用市場支配地位行為立案調查。2023年1月，遼寧省市場監(jiān)督管理局依法對本案作出行政處罰決定。

經查，東北制藥自2018年11月至2019年6月，濫用其在中國左卡尼汀原料藥市場的支配地位，實施以不公平高價銷售左卡尼汀原料藥的行為，排除、限制了市場競爭，損害了下游左卡尼汀制劑生產企業(yè)合法利益、消費者利益和社會公共利益。

東北制藥構成了修改前的《反壟斷法》第十七條第一款第一項禁止的 “以不公平的高價銷售商品或者以不公平的低價購買商品”行為。市場監(jiān)督管理局責令停止違法行為，并對東北制藥處以其2018年度中國境內銷售額2%的罰款，共計人民幣1.33億元。

桃李面包(603866)

上榜理由：消費者投訴產品中吃出刀片

公司全稱：桃李面包股份有限公司

情況概述：2023年2月，遼寧鞍山的一位李女士表示，其在購買的桃李面包三明治中吃出了刀片。

桃李面包在澄清公告中表示，高度重視此次客戶投訴，并第一時間對工廠內部各生產環(huán)節(jié)進行安全排查，公司生產過程中不存在使用該類刀片的工藝環(huán)節(jié)，金屬刀片經過上述的工序不可能再完整存在，并且公司所有的產品都需經過金屬檢測機檢測方可出廠，排除在生產過程中存在金屬刀片的可能性。

此外，公司表示，已邀請上級市場監(jiān)管部門及媒體對生產環(huán)節(jié)進行監(jiān)督檢查，并已向當地公安部門報警并申請立案調查，相關結果會第一時間向社會公布。

但截至目前，桃李面包并未對上述事件的進展及結果做出說明。

正業(yè)科技(300410)

上榜理由：業(yè)績預告半個月“變臉”

公司全稱：廣東正業(yè)科技股份有限公司

情況概述：2月14日晚間，正業(yè)科技對此前1月31日披露的《2022年度業(yè)績預告》進行了修正。公司預計2022年度凈利潤由盈利2713萬元至2960萬元修正為虧損7340萬元至10240萬元，預計2022年度扣非凈利潤由盈利504萬元至751萬元修正為虧損9550萬元至12450萬元。

從1月31日到2月14日，正業(yè)科技對2022年業(yè)績預測修正不僅出現大幅下滑，而且盈虧性質也發(fā)生了改變。

張世斌 張曌 李忠 朱蓉