12月3日晚，交大昂立（600530）披露關于公司收到上海證監局警示函的公告，因公司存在三項違規行為，被采取出具警示函的監管措施。12月4日，交大昂立股價跳空下行，收盤下跌8.31%，結束此前七連陽的走勢。當日收盤后，公司召開媒體溝通說明會，公司管理層就監管函中公司牽涉的問題進行了解釋，表示已就相關事項提起了訴訟。12月5日，交大昂立股價低開高走，收盤上漲1.81%。

存在高管報酬披露不實等違規行為

上述警示函顯示，經查，交大昂立存在以下違規事項：一、公司2016年、2018年年度報告中高管報酬披露不實。二、因對2022年度審計報告初步審計意見存在異議，2023年4月，在未經董事會、股東大會審議的情況下，公司管理層擅自以公司名義向公司聘任的2022年度財務報告審計機構中興華會計師事務所（特殊普通合伙）發送《解除相關業務約定書的通知》。三、2023年8月31日，公司披露《關于前期會計差錯更正及追溯調整的公告》，對2011年度至2021年度及2022年度各季度相關財務報表進行了追溯調整，更正金額及比例較大，反映出公司存在會計核算不規范、信息披露不真實的情形。

為維護市場秩序，規制上述違規行為，根據相關規定，上海證監局決定對交大昂立采取出具警示函的監管措施。對此，交大昂立表示，公司及相關人員高度重視警示函中的相關事項，并進行了認真研究，公司會進一步增強規范運作意識。本次收到警示函不會對公司生產經營管理活動產生重大影響。

上述事項披露后，12月4日，同花順數據顯示，交大昂立股價下跌8.31%，報收于3.31元/股，主力資金凈流出1147.7萬元。

公司起訴前任五名高管已立案

12月4日收盤后，交大昂立召開了媒體溝通說明會，針對警示函中提及的相關問題進行了解答。

針對警示函列出第一項，交大昂立管理層表示，公司認為相關事實并非是上市公司發放薪酬未經程序的信息披露瑕疵事項，背后事涉前任高管購買保險的“丑聞”。交大昂立總裁助理夏景華介紹了2016年和2018年上市公司購買團體險退保至相關前任高管個人賬戶的情況，稱相關前任高管的這類行為在證監會關于規范關聯方資金占用的文件里早有明確界定，其實質是時任管理層濫用控制權侵占公司資產的惡劣行為，嚴重侵害公司和股東權益。

夏景華透露，目前上市公司已就楊國平、朱敏駿等時任高管損害公司利益一事向法院起訴，法院已受理并立案，涉及案值為2103.93萬元。他表示，“不排除上市公司后續提起刑事訴訟”。

記者注意到，交大昂立在披露收警示函的同時，還披露了公司關于累計涉及訴訟、仲裁的公告。截至12月3日，公司及下屬子公司連續12個月內新增累計訴訟、仲裁案件金額約為4033.15萬元，占公司最近一期經審計凈資產絕對值的13.68%。

其中，在“涉及公司作為原告的訴訟、仲裁案件的基本情況”列出的第11件為公司起訴楊國平、朱敏駿、婁健穎、李紅、李康明等五人，案由為“損害公司利益責任糾紛”，標的金額2103.93萬元，目前進展為“已立案”。

12月5日，交大昂立股價低開高走，收盤上漲1.81%，報收于3.37元/股。

記者 張世斌 陳慧  實習記者 孫瑋澤