日前，*ST東通終止實施了2025年股票期權(quán)激勵計劃。在被立案之后，*ST東通的熱度不斷上升，同時，投資者的索賠維權(quán)也在進行。《大眾證券報》記者發(fā)現(xiàn)，2023年6月，*ST東通(當時簡稱“東方通”)曾實施非公開發(fā)行，第一創(chuàng)業(yè)證券承銷保薦有限責任公司(以下簡稱“一創(chuàng)投行”)擔任該非公開發(fā)行股票的保薦機構(gòu)，根據(jù)律師的分析，相關(guān)投資者有機會向*ST東通索賠。

*ST東通風波不斷

6月6日，*ST東通發(fā)布了關(guān)于終止實施2025年股票期權(quán)激勵計劃暨注銷股票期權(quán)的公告。

據(jù)公告，*ST東通于2025年6月6日分別召開第五屆董事會第二十四次會議和第五屆監(jiān)事會第二十三次會議，審議通過《關(guān)于終止實施2025年股票期權(quán)激勵計劃暨注銷股票期權(quán)的議案》，公司擬終止實施2025年股票期權(quán)激勵計劃(以下簡稱“本激勵計劃”)，并注銷130名激勵對象已獲授但尚未行權(quán)的股票期權(quán)合計1200萬份，同時與本激勵計劃配套實施的《2025年股票期權(quán)激勵計劃考核管理辦法》(下稱《管理辦法》)等文件將一并終止實施，該議案尚需提交公司股東大會審議。

*ST東通稱，由于北京德皓國際會計師事務所(特殊普通合伙)對公司出具了無法表示意見的2024年度審計報告及否定意見的2024年度內(nèi)部控制審計報告。根據(jù)《管理辦法》及本激勵計劃的相關(guān)規(guī)定，公司不具備繼續(xù)實施本激勵計劃的條件，應當終止實施本激勵計劃。

值得注意的是，4月14日，東方通(300379)發(fā)布公告稱，北京東方通科技股份有限公司于2025年4月14日收到中國證監(jiān)會下發(fā)的《立案告知書》(證監(jiān)立案字0142025025號)，因涉嫌定期報告等財務數(shù)據(jù)存在虛假記載，根據(jù)《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規(guī)，中國證監(jiān)會決定對東方通立案。

雖然具體細節(jié)未披露，上海市信本律師事務所趙敬國律師認為：“根據(jù)公開信息，東方通曾因2022年年報更正問題被北京證監(jiān)局出具警示函，東方通2023年度審計機構(gòu)北京德皓也因?qū)徲嫻?023年財務報表被北京證監(jiān)局出具警示函。綜合來看，東方通被立案原因或涉及2022年至2023年年報，當然也不排除還有其他年度財務報告存在問題，有待證監(jiān)會進一步查處。”

第一創(chuàng)業(yè)證券浮出水面

鑒于*ST東通已經(jīng)被立案，趙敬國律師表示兩類投資者或有機會向公司索賠：一是，于2023年4月27日至2024年4月29日期間買入且持有東方通股票，無論在2024年4月30日及之后是否賣出的受損投資者;二是，于2024年4月30日至2024年12月12日期間買入且持有東方通股票，無論在2024年12月13日及之后是否賣出的受損投資者。符合任一條件的受損投資者均可申請索賠，具體時間段以法院認定為準。

《大眾證券報》記者發(fā)現(xiàn)，在上述第一個時間段，即2023年4月27日至2024年4月29日期間，*ST東通曾實施過非公開發(fā)行股票，一創(chuàng)投行擔任其保薦機構(gòu)，指定張德平、王璐擔任保薦代表人。根據(jù)公司2023年6月20日公告的《第一創(chuàng)業(yè)證券承銷保薦有限責任公司關(guān)于北京東方通科技股份有限公司向特定對象發(fā)行A股股票之上市保薦書》，*ST東通向15名發(fā)行對象發(fā)行了1.06億股，發(fā)行價格為20.75元/股，與發(fā)行有關(guān)的費用(不含稅)為3077.93萬元。

截至6月12日收盤，*ST東通的收盤價為5.62元/股。根據(jù)當年非公開發(fā)行的對象來看，財通基金、廣發(fā)證券、中信證券、安聯(lián)保險資管、諾德基金、濟南江山投資合伙企業(yè)(有限合伙)、瑞士銀行(UBSAG)、長安基金、華夏基金、上海盎澤私募基金、華商基金、江蘇瑞華投資、天安人壽保險、太平資管、四川發(fā)展證券投資基金這15家機構(gòu)的投資者，均為受損的投資者。

*ST東通出現(xiàn)財務造假，該非公開發(fā)行股票的募投項目走訪程序執(zhí)行是否到位?一創(chuàng)投行的盡職調(diào)查程序執(zhí)行是否到位?一創(chuàng)投行作為第一創(chuàng)業(yè)證券股份有限公司的全資子公司，第一創(chuàng)業(yè)證券在管理上是否有需要改進的地方?本報就此給第一創(chuàng)業(yè)證券發(fā)了采訪郵件，截至發(fā)稿，未收到任何回復。

企查查顯示，第一創(chuàng)業(yè)證券股份有限公司對一創(chuàng)投行持股比例為100%。今年1月10日，《深圳證監(jiān)局關(guān)于對第一創(chuàng)業(yè)證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》稱，第一創(chuàng)業(yè)證券在私募資產(chǎn)管理業(yè)務開展中存在部分資產(chǎn)管理計劃凈值化管理不完善、部分資產(chǎn)管理計劃信息披露不充分、投資標的庫調(diào)整不及時、部分主要業(yè)務人員薪酬遞延支付不到位等問題。第一創(chuàng)業(yè)證券被深圳證監(jiān)局采取了出具警示函的行政監(jiān)管措施。記者 肖宏娟