日前，*ST東通終止實施了2025年股票期權激勵計劃。在被立案之后，*ST東通的熱度不斷上升，同時，投資者的索賠維權也在進行。《大眾證券報》記者發現，2023年6月，*ST東通(當時簡稱“東方通”)曾實施非公開發行，第一創業證券承銷保薦有限責任公司(以下簡稱“一創投行”)擔任該非公開發行股票的保薦機構，根據律師的分析，相關投資者有機會向*ST東通索賠。

*ST東通風波不斷

6月6日，*ST東通發布了關于終止實施2025年股票期權激勵計劃暨注銷股票期權的公告。

據公告，*ST東通于2025年6月6日分別召開第五屆董事會第二十四次會議和第五屆監事會第二十三次會議，審議通過《關于終止實施2025年股票期權激勵計劃暨注銷股票期權的議案》，公司擬終止實施2025年股票期權激勵計劃(以下簡稱“本激勵計劃”)，并注銷130名激勵對象已獲授但尚未行權的股票期權合計1200萬份，同時與本激勵計劃配套實施的《2025年股票期權激勵計劃考核管理辦法》(下稱《管理辦法》)等文件將一并終止實施，該議案尚需提交公司股東大會審議。

*ST東通稱，由于北京德皓國際會計師事務所(特殊普通合伙)對公司出具了無法表示意見的2024年度審計報告及否定意見的2024年度內部控制審計報告。根據《管理辦法》及本激勵計劃的相關規定，公司不具備繼續實施本激勵計劃的條件，應當終止實施本激勵計劃。

值得注意的是，4月14日，東方通(300379)發布公告稱，北京東方通科技股份有限公司于2025年4月14日收到中國證監會下發的《立案告知書》(證監立案字0142025025號)，因涉嫌定期報告等財務數據存在虛假記載，根據《中華人民共和國證券法》《中華人民共和國行政處罰法》等法律法規，中國證監會決定對東方通立案。

雖然具體細節未披露，上海市信本律師事務所趙敬國律師認為：“根據公開信息，東方通曾因2022年年報更正問題被北京證監局出具警示函，東方通2023年度審計機構北京德皓也因審計公司2023年財務報表被北京證監局出具警示函。綜合來看，東方通被立案原因或涉及2022年至2023年年報，當然也不排除還有其他年度財務報告存在問題，有待證監會進一步查處。”

第一創業證券浮出水面

鑒于*ST東通已經被立案，趙敬國律師表示兩類投資者或有機會向公司索賠：一是，于2023年4月27日至2024年4月29日期間買入且持有東方通股票，無論在2024年4月30日及之后是否賣出的受損投資者;二是，于2024年4月30日至2024年12月12日期間買入且持有東方通股票，無論在2024年12月13日及之后是否賣出的受損投資者。符合任一條件的受損投資者均可申請索賠，具體時間段以法院認定為準。

《大眾證券報》記者發現，在上述第一個時間段，即2023年4月27日至2024年4月29日期間，*ST東通曾實施過非公開發行股票，一創投行擔任其保薦機構，指定張德平、王璐擔任保薦代表人。根據公司2023年6月20日公告的《第一創業證券承銷保薦有限責任公司關于北京東方通科技股份有限公司向特定對象發行A股股票之上市保薦書》，*ST東通向15名發行對象發行了1.06億股，發行價格為20.75元/股，與發行有關的費用(不含稅)為3077.93萬元。

截至6月12日收盤，*ST東通的收盤價為5.62元/股。根據當年非公開發行的對象來看，財通基金、廣發證券、中信證券、安聯保險資管、諾德基金、濟南江山投資合伙企業(有限合伙)、瑞士銀行(UBSAG)、長安基金、華夏基金、上海盎澤私募基金、華商基金、江蘇瑞華投資、天安人壽保險、太平資管、四川發展證券投資基金這15家機構的投資者，均為受損的投資者。

*ST東通出現財務造假，該非公開發行股票的募投項目走訪程序執行是否到位?一創投行的盡職調查程序執行是否到位?一創投行作為第一創業證券股份有限公司的全資子公司，第一創業證券在管理上是否有需要改進的地方?本報就此給第一創業證券發了采訪郵件，截至發稿，未收到任何回復。

企查查顯示，第一創業證券股份有限公司對一創投行持股比例為100%。今年1月10日，《深圳證監局關于對第一創業證券股份有限公司采取出具警示函措施的決定》稱，第一創業證券在私募資產管理業務開展中存在部分資產管理計劃凈值化管理不完善、部分資產管理計劃信息披露不充分、投資標的庫調整不及時、部分主要業務人員薪酬遞延支付不到位等問題。第一創業證券被深圳證監局采取了出具警示函的行政監管措施。記者 肖宏娟