近年來，南京市地方金融監(jiān)督管理部門按照“監(jiān)管和服務(wù)并重、規(guī)范和發(fā)展并舉”思路，不斷加強(qiáng)機(jī)制建設(shè)，開展名單制管理，開展現(xiàn)場檢查和監(jiān)管評級工作，持續(xù)促進(jìn)融資租賃及商業(yè)保理行業(yè)規(guī)范經(jīng)營。同時，注重打造營商環(huán)境，優(yōu)化商事會商制度，推動南京金融高質(zhì)量發(fā)展。引導(dǎo)融資租賃和商業(yè)保理行業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，為受疫情影響企業(yè)，提供調(diào)整還款計劃、下調(diào)利率等多重減負(fù)措施，幫助企業(yè)渡過難關(guān);同時，積極支持優(yōu)質(zhì)融資租賃公司拓寬融資渠道，支持符合條件的融資租賃公司發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品，助推行業(yè)發(fā)展。

嚴(yán)格監(jiān)管規(guī)范發(fā)展，抗擊疫情顯擔(dān)當(dāng)

為促進(jìn)正規(guī)企業(yè)規(guī)范發(fā)展，推動非正常經(jīng)營企業(yè)有序退出，南京市地方金融監(jiān)督管理部門不斷完善監(jiān)管體系，加大風(fēng)險排查力度，采取了分類監(jiān)管措施。先后公示了一批非正常經(jīng)營法人機(jī)構(gòu)和分支機(jī)構(gòu)名單，并在官網(wǎng)上動態(tài)更新納入監(jiān)管企業(yè)的白名單。目前，南京市地方金融監(jiān)督管理部門對融資租賃和商業(yè)保理公司，是按照“有進(jìn)有出”原則實(shí)行“名單制”管理。記者采訪南京市地方金融監(jiān)督管理局有關(guān)處室了解到，融資租賃和商業(yè)保理公司屬于地方金融組織，需嚴(yán)格按照中國銀保監(jiān)會及江蘇省有關(guān)監(jiān)管規(guī)定進(jìn)行管理。 截至2021年10月31日，南京市共有22家融資租賃公司、15家商業(yè)保理公司納入名單制管理。數(shù)據(jù)顯示，強(qiáng)監(jiān)管之下，2020年全年，共有70余批次的企業(yè)申請商事變更事項(xiàng)，有12家非正常經(jīng)營企業(yè)申請注銷。

近年來，南京市地方金融監(jiān)督管理部門不斷加強(qiáng)服務(wù)力度，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，不斷推動行業(yè)穩(wěn)步向前發(fā)展。2020年以來，該市地方金融監(jiān)督管理部門開展各類會商百余批次，及時為有需求企業(yè)提供對應(yīng)服務(wù)，先后有多家融資租賃和商業(yè)保理公司提出増資申請，規(guī)模累計超過15億元。據(jù)2021年上半年統(tǒng)計，南京市融資租賃公司資產(chǎn)總額、存量客戶數(shù)等指標(biāo)分別同比增長10.62%、28%。

在切實(shí)防控金融風(fēng)險同時，支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)起設(shè)立商業(yè)保理公司，使商業(yè)保理行業(yè)也獲得持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。2021年，南京市共審核各類商業(yè)保理項(xiàng)目近20項(xiàng)，其中新設(shè)4個。截至2021年6月底，南京市商業(yè)保理公司注冊資本超過73億元，實(shí)繳資本超過58億元，分別同比増長30%、7.7%，注冊資本和實(shí)繳資本均位居全省第一。資產(chǎn)總額、存量客戶數(shù)、發(fā)放保理融資款本金分別同比增長25.27%、35.5%、21.43%。一分耕耘一分收獲，數(shù)據(jù)顯示，2020年，南京市融資租賃、商業(yè)保理稅收增長明顯，其中全市34家融資租賃公司、20家商業(yè)保理公司合計納稅4.7億余元，同比分別增長32%和188%。2020年，新冠肺炎疫情暴發(fā)后，南京市地方金融監(jiān)督管理局有力組織復(fù)工復(fù)產(chǎn)，引導(dǎo)融資租賃和商業(yè)保理機(jī)構(gòu)精準(zhǔn)服務(wù)中小微企業(yè)。南京市融資租賃企業(yè)及時調(diào)整項(xiàng)目計劃，對受疫情影響企業(yè)免收租金、利息等舉措，幫助企業(yè)緩解危機(jī)，我市其中27家融資租賃公司共為300余家中小微企業(yè)提供2.6億余元融資服務(wù)，為其中134家有需求企業(yè)調(diào)整還款計劃、下調(diào)利率，涉及租金1.35億元。為抗擊突發(fā)新冠肺炎疫情對實(shí)體經(jīng)濟(jì)帶來的影響，發(fā)揮強(qiáng)有力的扶持引導(dǎo)功能。

精準(zhǔn)引導(dǎo)，創(chuàng)新發(fā)展結(jié)碩果

南京市地方金融監(jiān)督管理部門通過支持融資租賃公司增資擴(kuò)股、拓寬融資渠道、開展政策獎補(bǔ)等措施，持續(xù)引導(dǎo)融資租賃公司投放科技型企業(yè)。其中，南京江北新區(qū)揚(yáng)子科技融資租賃有限公司、芯鑫融資租貨(江蘇)有限責(zé)任公司等企業(yè)，發(fā)揮融資租賃產(chǎn)融結(jié)合優(yōu)勢，助力解決省內(nèi)集成電路、半導(dǎo)體及相關(guān)高科技行業(yè)融資難痛點(diǎn)，推動地方重大項(xiàng)目建設(shè)和產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。2019年以來，上述兩家公司對南京、無錫、常州等省內(nèi)科技企業(yè)總投放額超52億元，服務(wù)科技企業(yè)近50家，累計投放科技領(lǐng)域額度在全省處于領(lǐng)先地位。同時，在融資租賃公司資產(chǎn)支持證券(ABS/ABN)融資方面，南京市也有較大突破。今年以來，該市融資租賃公司資產(chǎn)支持證券(ABS/ABN)融資規(guī)模近40億元。其中，2021年10月，江蘇華文融資租貨有限公司成功發(fā)行資產(chǎn)支持專項(xiàng)計劃(ABS)，儲架規(guī)模30億元，首期發(fā)行規(guī)模7億元。特別值得一提的是，此次融資綠色產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域基礎(chǔ)資產(chǎn)占比超過85%，這是該市地方金融監(jiān)管的融資租賃公司首單綠色ABS。數(shù)據(jù)表明，今年以來，南京市有多家融資租賃公司先后在銀行間債券市場、證券交易所發(fā)行相關(guān)產(chǎn)品，儲架規(guī)模累計近85億元，創(chuàng)近年來融資租賃公司直接融資歷史新高，顯示出強(qiáng)勁的發(fā)展動能。 寧鑫

融資租賃和商業(yè)保理業(yè)務(wù)模式介紹

在經(jīng)濟(jì)增速放緩和中小企業(yè)融資難背景下，融資租賃和商業(yè)保理行業(yè)，以其促進(jìn)金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)結(jié)合、產(chǎn)業(yè)升級、擴(kuò)大內(nèi)需的獨(dú)特作用，重要性日益彰顯。近年來，南京市融資租賃和商業(yè)保理行業(yè)，在監(jiān)管服務(wù)與專業(yè)創(chuàng)新并重指導(dǎo)精神下，獲得穩(wěn)健發(fā)展。

融資租賃業(yè)務(wù)是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動。舉例來說，A企業(yè)需采購生產(chǎn)設(shè)備，但流動資金不足，決定選擇和B融資租賃公司合作，B融資租賃公司墊資購買A公司指定的設(shè)備后，租給A企業(yè)使用，設(shè)備所有權(quán)歸屬于B融資租賃公司。A企業(yè)使用設(shè)備期間定期向B融資租賃公司繳納租金，一般租期結(jié)束后，A企業(yè)向B融資租賃公司支付一部分尾款取得設(shè)備所有權(quán)，這是比較基本的融資租賃業(yè)務(wù)模式。這個過程中，A企業(yè)用時間換空間，避免因缺資金無法買設(shè)備而失去商機(jī)，B融資租賃公司則由資金優(yōu)勢獲利。

商業(yè)保理業(yè)務(wù)是供應(yīng)商將其基于真實(shí)交易的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理企業(yè)，由商業(yè)保理企業(yè)向其提供保理融資、銷售分戶(分類)賬管理、應(yīng)收賬款催收、非商業(yè)性壞賬擔(dān)保、客戶資信調(diào)查與評估等服務(wù)。舉例來說：供應(yīng)商A把其基于真實(shí)交易的應(yīng)收賬款，轉(zhuǎn)讓給有資質(zhì)的商業(yè)保理企業(yè)B，由商業(yè)保理企業(yè)B向A供應(yīng)商提供保理融資、應(yīng)收賬款催收等多種商業(yè)保理服務(wù)。

這兩個行業(yè)的共性，都是企業(yè)經(jīng)營中特定場景下的融資行為，均涉及三方主體。融資租賃涉及出租人、承租人、出賣人(設(shè)備提供商)，商業(yè)保理涉及債權(quán)人、債務(wù)人、保理商。但從商業(yè)模式、國家法律法規(guī)配套、風(fēng)險控制等多維度衡量，兩者也有一定差異。如融資租賃行業(yè)里有金融租賃公司和普通融資租賃公司，金融租賃公司屬于非銀行金融機(jī)構(gòu)，由中國銀保監(jiān)會前置審批和監(jiān)管;普通融資租賃公司業(yè)務(wù)規(guī)則由中國銀保監(jiān)會制定，具體監(jiān)管是由各地金融監(jiān)管部門負(fù)責(zé)落實(shí)。融資租賃是以融物為形式，以融資為特征，將融物與融資相結(jié)合。商業(yè)保理業(yè)務(wù)以債權(quán)人轉(zhuǎn)讓其應(yīng)收賬款為前提，按照中國銀保監(jiān)會監(jiān)管規(guī)則，應(yīng)收賬款強(qiáng)調(diào)真實(shí)交易。

風(fēng)險控制能力，是金融行業(yè)的核心競爭力，在從嚴(yán)監(jiān)管、督促企業(yè)規(guī)范經(jīng)營的前提下，督促企業(yè)建立完善風(fēng)控管理水平，堅(jiān)持走合規(guī)經(jīng)營路徑，進(jìn)而提高防范化解各類風(fēng)險的能力，是促進(jìn)行業(yè)可持續(xù)發(fā)展的源動力。以融資租賃公司為例，首先從制度層面講，國家監(jiān)管規(guī)定中有相關(guān)禁止性的業(yè)務(wù)或活動，融資租賃公司不得開展包括“非法集資、吸收或變相吸收存款;發(fā)放或受托發(fā)放貸款”等，這些監(jiān)管規(guī)定，實(shí)際上就是行業(yè)紅線，就必須嚴(yán)格遵守，只要是從業(yè)者，都不能逾越。監(jiān)管部門會通過現(xiàn)場檢查、分析報表等加強(qiáng)日常監(jiān)管，動態(tài)掌控企業(yè)情況。我們舉例A企業(yè)購買設(shè)備，找到B融資租賃公司，雙方合作成功后，A企業(yè)可能會長期與B融資租賃公司開展融資租賃業(yè)務(wù)，但是在監(jiān)管規(guī)定里，A企業(yè)作為B融資租賃公司的單一承租人，其在B融資租賃公司名下的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額，監(jiān)管規(guī)定是不得超過B融資租賃公司凈資產(chǎn)的30%，超過則違規(guī)，也就意味著蘊(yùn)含金融風(fēng)險。在融資租賃行業(yè)，還有其他監(jiān)管指標(biāo)。商業(yè)保理行業(yè)，也配套有相關(guān)監(jiān)管規(guī)定，企業(yè)開展業(yè)務(wù)時也要嚴(yán)格遵守。以上這些制度的落實(shí)，需要監(jiān)管部門平時做大量細(xì)致的工作，逐項(xiàng)對標(biāo)梳理，時刻督促企業(yè)合規(guī)經(jīng)營。

在引導(dǎo)行業(yè)創(chuàng)新發(fā)展方面，前提是在嚴(yán)格遵守法律監(jiān)管框架內(nèi)的健康發(fā)展，應(yīng)該是結(jié)合時代政策精神、時代技術(shù)進(jìn)步等背景下的合規(guī)創(chuàng)新。沒有制度保證的創(chuàng)新會裹足不前，甚至?xí)嫦臃欠ń鹑凇? 金普