12月12日，人力資源社會(huì)保障部辦公廳等五部門聯(lián)合發(fā)文，明確個(gè)人養(yǎng)老金制度正式推廣至全國(guó)。個(gè)人養(yǎng)老金賬戶可投產(chǎn)品也同步擴(kuò)容，一批優(yōu)質(zhì)的寬基指數(shù)基金被選入，增設(shè)Y類份額，以滿足投資者多樣化的配置需求。

12月12日當(dāng)天，華寶基金公告稱，旗下產(chǎn)品——華寶中證A100ETF聯(lián)接基金，于12月13日起增設(shè)Y類基金份額(代碼：022926)，該基金成為業(yè)內(nèi)首批為推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金制度建設(shè)而增設(shè)Y類份額的指數(shù)基金，這也是目前市場(chǎng)上入選個(gè)人養(yǎng)老金投資標(biāo)的的唯一一只中證A100指數(shù)基金，同時(shí)，華寶中證A100ETF基金(562000)在全市場(chǎng)跟蹤中證A100指數(shù)的10只ETF中，規(guī)模最大、流動(dòng)性也最好。(注：截至2024.12.12，全市場(chǎng)共有10只ETF掛鉤中證A100指數(shù))

也就是說(shuō)，自12月13日起，投資者就可以在華寶基金直銷平臺(tái)通過(guò)個(gè)人養(yǎng)老金賬戶申購(gòu)、定投“華寶中證A100ETF聯(lián)接Y”(代碼：022926)，享受稅收遞延政策，為未來(lái)的個(gè)人養(yǎng)老做好長(zhǎng)足準(zhǔn)備。

首批指數(shù)基金納入個(gè)人養(yǎng)老金投資范圍

12月12日，人力資源社會(huì)保障部、財(cái)政部、稅務(wù)總局、金融監(jiān)管總局、證監(jiān)會(huì)聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度的通知》，個(gè)人養(yǎng)老金制度將于12月15日推廣至全國(guó)。《通知》要求，優(yōu)化產(chǎn)品供給，將指數(shù)基金納入個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄。

根據(jù)《通知》要求，證監(jiān)會(huì)及時(shí)優(yōu)化產(chǎn)品供給，在原來(lái)已有的199只FOF基金的基礎(chǔ)上，12月12日將首批85只權(quán)益類指數(shù)基金納入個(gè)人養(yǎng)老金投資產(chǎn)品目錄。其中，就包括今年持續(xù)燃爆A股市場(chǎng)的“3A”系列指數(shù)基金(即中證A50、A100、A500指數(shù)基金)。

最新產(chǎn)品目錄顯示，華寶中證A100ETF聯(lián)接基金在列。12月12日當(dāng)天，華寶基金第一時(shí)間公告稱，華寶中證A100ETF聯(lián)接基金將于12月13日增設(shè)Y類基金份額(代碼：022926)，該基金也成為業(yè)內(nèi)首批為推動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金制度建設(shè)而增設(shè)Y類份額的指數(shù)基金。

2022年11月，個(gè)人養(yǎng)老金制度率先在全國(guó)36個(gè)城市和地區(qū)開(kāi)展試點(diǎn)。如今完滿運(yùn)行兩年后推廣至全國(guó)，這意味著中國(guó)境內(nèi)的投資者都能參與個(gè)人養(yǎng)老金投資、并享受相應(yīng)的個(gè)稅優(yōu)惠政策。

個(gè)人養(yǎng)老金實(shí)施遞延納稅優(yōu)惠政策，繳費(fèi)環(huán)節(jié)按每人每年12000元的限額予以稅前扣除，投資收益暫不征稅，領(lǐng)取環(huán)節(jié)單獨(dú)按3%的稅率繳納個(gè)人所得稅。

“3A”基金公司出品

公開(kāi)資料顯示，此次增設(shè)Y類基金份額的華寶中證A100ETF聯(lián)接基金，主要資產(chǎn)投資于中證A100ETF基金(562000)，兩者均緊密跟蹤今年持續(xù)燃爆市場(chǎng)的“3A”系列指數(shù)之一的——中證A100指數(shù)。

中證A100指數(shù)的成份股匯聚A股百?gòu)?qiáng)行業(yè)龍頭，全面表征A股核心資產(chǎn)，有著“新經(jīng)濟(jì)含量”高、行業(yè)配置均衡等優(yōu)質(zhì)特性。

“中證A100指數(shù)是國(guó)內(nèi)最具代表性的藍(lán)籌寬基指數(shù)之一。其一，中證A100指數(shù)對(duì)A股市場(chǎng)的行業(yè)表征性更強(qiáng)，行業(yè)分布與全A行業(yè)分布基本一致，較其它核心寬基指數(shù)，中證A100指數(shù)的新經(jīng)濟(jì)行業(yè)權(quán)重更高;其二，中證A100指數(shù)聚焦A股核心資產(chǎn)，精選大且強(qiáng)的公司，行業(yè)龍頭盡在其中;其三，中證A100指數(shù)是國(guó)內(nèi)首只將ESG納入考量范圍的核心寬基指數(shù)。” 中證A100ETF基金(562000)的基金經(jīng)理陳建華表示。

據(jù)滬深交易所公開(kāi)數(shù)據(jù)，目前全市場(chǎng)共有10只ETF跟蹤中證A100指數(shù)，其中，華寶基金旗下的中證A100ETF基金(562000)規(guī)模最大，形成斷層式領(lǐng)先。近幾個(gè)月，資金大舉加速流入A100指數(shù)ETF，截至2024.11.30，中證A100ETF基金(562000)最近60個(gè)交易日資金合計(jì)凈流入超9億元，其最新基金規(guī)模超34億元。

目前，華寶基金完成了“A50+A100+A500”的“3A”全系列布局——“A50ETF華寶(159596)”“中證A100ETF基金(562000)”“中證A500ETF華寶(563500)”。“3A”系列ETF不僅是華寶基金ETF業(yè)務(wù)的一張亮眼名片，也將承接廣大投資者對(duì)于A股核心龍頭資產(chǎn)的多樣化配置需求。

此次，包括“華寶中證A100ETF聯(lián)接Y(代碼：022926)在內(nèi)的數(shù)十只權(quán)益類指數(shù)基金的納入，進(jìn)一步拓寬了個(gè)人養(yǎng)老金的可投品種，形成了豐富且有差異化的產(chǎn)品貨架，提升了個(gè)人養(yǎng)老金業(yè)務(wù)的吸引力。國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，被動(dòng)指數(shù)基金憑借其費(fèi)率低廉、公開(kāi)透明、分散風(fēng)險(xiǎn)等特征，已經(jīng)成為全球養(yǎng)老金投資的重要工具。 曉薇

數(shù)據(jù)來(lái)源：滬深交易所、Wind;

需要特別提醒的是，近期市場(chǎng)波動(dòng)可能較大，短期漲跌幅不預(yù)示未來(lái)表現(xiàn)，基金投資可能產(chǎn)生虧損。請(qǐng)投資者務(wù)必根據(jù)自身的資金狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力理性投資，高度注意倉(cāng)位和風(fēng)險(xiǎn)管理。

風(fēng)險(xiǎn)提示：中證A100ETF基金、華寶中證A100ETF聯(lián)接基金標(biāo)的指數(shù)為中證A100指數(shù)，該指數(shù)基日為2005.12.30，發(fā)布日期為2006.5.29。A50ETF華寶(159596)標(biāo)的指數(shù)為中證A50指數(shù)，該指數(shù)基日為2014.12.31，發(fā)布日期為2024.1.2。華寶中證A500ETF標(biāo)的指數(shù)為中證A500指數(shù)，該指數(shù)基日為2004.12.31，發(fā)布于2024.9.23。指數(shù)成份股構(gòu)成根據(jù)該指數(shù)編制規(guī)則適時(shí)調(diào)整。上述基金由華寶基金發(fā)行與管理，代銷機(jī)構(gòu)不承擔(dān)產(chǎn)品的投資、兌付和風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任。投資人應(yīng)當(dāng)認(rèn)真閱讀《基金合同》、《招募說(shuō)明書》、《基金產(chǎn)品資料概要》等基金法律文件，了解基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，選擇與自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力相適應(yīng)的產(chǎn)品。基金管理人評(píng)估的上述基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)均為R3-中風(fēng)險(xiǎn)，適宜平衡型(C3)及以上的投資者，適當(dāng)性匹配意見(jiàn)請(qǐng)以銷售機(jī)構(gòu)為準(zhǔn)。銷售機(jī)構(gòu)(包括基金管理人直銷機(jī)構(gòu)和其他銷售機(jī)構(gòu))根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)對(duì)上述基金進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，投資者應(yīng)及時(shí)關(guān)注銷售機(jī)構(gòu)出具的適當(dāng)性意見(jiàn)，并以其匹配結(jié)果為準(zhǔn)，各銷售機(jī)構(gòu)關(guān)于適當(dāng)性的意見(jiàn)不必然一致，且基金銷售機(jī)構(gòu)所出具的基金產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)結(jié)果不得低于基金管理人作出的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)價(jià)結(jié)果。基金合同中關(guān)于基金風(fēng)險(xiǎn)收益特征與基金風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)因考慮因素不同而存在差異。投資者應(yīng)了解基金的風(fēng)險(xiǎn)收益情況，結(jié)合自身投資目的、期限、投資經(jīng)驗(yàn)及風(fēng)險(xiǎn)承受能力謹(jǐn)慎選擇基金產(chǎn)品并自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)上述基金的注冊(cè)，并不表明其對(duì)上述基金的投資價(jià)值、市場(chǎng)前景和收益作出實(shí)質(zhì)性判斷或保證。上述基金的過(guò)往業(yè)績(jī)及其凈值高低并不預(yù)示其未來(lái)業(yè)績(jī)表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績(jī)并不構(gòu)成對(duì)上述基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的保證。基金有風(fēng)險(xiǎn)，投資須謹(jǐn)慎!