從企業(yè)已辭職差不多兩年，仍然通過企業(yè)員工持股平臺間接持股企業(yè)，這個不多見的情形便發(fā)生在廣州科萊瑞迪醫(yī)療器材股份有限公司(以下簡稱“科萊瑞迪”)身上。

《大眾證券報》明鏡財經(jīng)工作室記者注意到，與科萊瑞迪深度交集——長期身兼公司數(shù)個要職并間接持股公司的證監(jiān)會系統(tǒng)離職員工吳絲，在科萊瑞迪掛牌新三板后還專門成立了企業(yè)，將間接所持公司股份“左手倒右手”，然后陸續(xù)清倉。值得注意的是，倒手期間科萊瑞迪年報披露吳絲控制的兩家企業(yè)不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，涉嫌虛假陳述。而且，從科萊瑞迪辭職差不多兩年的吳絲，目前仍然通過公司員工持股平臺繼續(xù)間接持股公司。

持股“左手倒右手”

與科萊瑞迪深度交集的證監(jiān)會系統(tǒng)離職員工吳絲，在科萊瑞迪掛牌新三板后，逐漸將間接所持的公司股份在其控制企業(yè)之間倒手。

2016年11月，科萊瑞迪掛牌新三板時，吳絲控制的信陽旭雅還叫廣東旭乾資產(chǎn)管理有限公司，持有公司176.40萬股、持股比例2.94%。

到了2018年4月，科萊瑞迪2017年年報披露的普通股前五名或持股10%及以上股東顯示，信陽旭雅持有公司股份減少58.80萬股至117.60萬股，持股比例變?yōu)?.96%。

而一家名為佰寶優(yōu)即彼時全名為珠海佰寶優(yōu)投資合伙企業(yè)(有限合伙)的企業(yè)成為名單中新晉股東，持股數(shù)量恰巧與信陽旭雅減持的58.80萬股相同，持股比例0.98%(見圖一)。

圖一：科萊瑞迪2017年年報截圖

佰寶優(yōu)是哪路神仙，為何剛好“接盤”了信陽旭雅減持?jǐn)?shù)量相同的科萊瑞迪股份?

佰寶優(yōu)是吳絲突擊成立的一家企業(yè)。

企查查查詢的工商登記信息顯示，佰寶優(yōu)突擊成立于科萊瑞迪掛牌新三板后不久的2017年3月31日，在其存續(xù)期間，吳絲始終持股99.50%并始終擔(dān)任執(zhí)行事務(wù)合伙人，另一股東吳劍波持股0.50%(見圖二)。

圖二：企查查關(guān)于佰寶優(yōu)截圖

結(jié)合科萊瑞迪2017年中報顯示信陽旭雅持股未變來看，佰寶優(yōu)持有的科萊瑞迪股份，應(yīng)當(dāng)是2017年7月至當(dāng)年底，由信陽旭雅在新三板轉(zhuǎn)讓所得，只是由于信陽旭雅夠不上發(fā)權(quán)益變動報告，而且也不在科萊瑞迪之后披露的招股書報告期內(nèi)，因此難以知曉具體轉(zhuǎn)讓時間、價格。

更值得注意的是，科萊瑞迪2017年年報中對于“普通股前五名或持股10%及以上股東間相互關(guān)系”，明確表示除了幾個股東系公司實控人詹德仁、李力夫婦控制下的關(guān)聯(lián)企業(yè)之外，“公司其余股東不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系”(見圖一)。

事實上，從企查查顯示的工商登記信息看，信陽旭雅即廣東旭乾資產(chǎn)管理有限公司，與佰寶優(yōu)都一直屬于吳絲控制下的企業(yè)。從科萊瑞迪2021年12月起歷次披露的招股書可見，信陽旭雅、佰寶優(yōu)、佰安優(yōu)均為吳絲控制的企業(yè)(見圖三)。

圖三：科萊瑞迪最新招股書中其他關(guān)聯(lián)方截圖

而吳絲后來繼續(xù)將信陽旭雅所持的科萊瑞迪股份倒給了佰寶優(yōu)。

科萊瑞迪2021年12月首次披露的招股書顯示，“2018年6月5日至6月8日，信陽旭雅通過全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)以250.38萬元的價格分次將其持有的科萊瑞迪52.60萬股股份轉(zhuǎn)讓，對應(yīng)每股價格為4.76元，其中：52.50萬股由其關(guān)聯(lián)方佰寶優(yōu)受讓，0.10萬股由公眾投資者受讓。2018年6月11日，佰寶優(yōu)通過全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)以每股9.52元的價格向該公眾投資者買入科萊瑞迪0.10萬股股份。”轉(zhuǎn)讓完成后，佰寶優(yōu)持股111.40萬股、持股比例1.86%，信陽旭雅持股65.00萬股、持股比例1.08%。

有意思的是，信陽旭雅轉(zhuǎn)讓時有公眾投資者以4.76元/股價格受讓了1000股科萊瑞迪股份，佰寶優(yōu)還特地花一倍價格從其手中買回這1000股。

吳絲后來還成立了一家企業(yè)，接手信陽旭雅持有的剩余科萊瑞迪股份。

企查查顯示，2020年1月14日，吳絲又和吳劍波成立了佰安優(yōu)(全名為南平延平佰安優(yōu)企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙))，吳絲控制方式與佰寶優(yōu)一樣——吳絲持股99.50%并任執(zhí)行事務(wù)合伙人，吳劍波持股0.50%，該企業(yè)存續(xù)期間未發(fā)生任何變更。

公司最新招股書顯示，“2020年1月15日，信陽旭雅與其關(guān)聯(lián)方佰安優(yōu)簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》，約定以132.65萬元的價格向佰安優(yōu)轉(zhuǎn)讓其持有的科萊瑞迪65.00萬股股份，折算每股價格為2.04元。”

至此，信陽旭雅從科萊瑞迪徹底退出，吳絲則通過佰寶優(yōu)、佰安優(yōu)繼續(xù)間接持有公司。

倒手完畢開始清倉

不過，把持股從左手倒右手完畢的吳絲，旋即開始清倉間接持有的科萊瑞迪股份。

吳絲先清倉的是科萊瑞迪股份還沒“捂熱”的佰安優(yōu)持股。

公司招股書顯示，“2020年2月21日，邇特康、佰安優(yōu)與時代伯樂簽署《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，約定邇特康以3576.30萬元的價格將其持有的科萊瑞迪390.00萬股股份轉(zhuǎn)讓給時代伯樂，佰安優(yōu)以596.05萬元的價格將其持有的科萊瑞迪65.00萬股股份轉(zhuǎn)讓給時代伯樂，折算每股價格均為9.17元。”

也就是說，佰安優(yōu)從信陽旭雅受讓65萬股科萊瑞迪股份才一個月左右，便清倉走人。而且，縱觀佰安優(yōu)短暫的“一生”——2020年1月14日成立，次日便受讓信陽旭雅持股，次月又出讓全部持股，然后在當(dāng)年6月24日注銷，專門為吳絲倒手、賣出科萊瑞迪部分持股而生的既視感撲面而來。

吳絲接著著手處理佰寶優(yōu)所持的科萊瑞迪股份。

根據(jù)公司招股書，“2020年8月24日，佰寶優(yōu)與邇特康簽署《股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》，約定以1021.54萬元的價格將其持有的科萊瑞迪111.40萬股股份轉(zhuǎn)讓給邇特康，折算每股價格為9.17元。”

清倉后的佰寶優(yōu)最終命運很快與佰安優(yōu)一樣——2020年10月10日注銷。

不過，吳絲還通過科萊瑞迪控股股東的一致行動人華星海(公司員工持股平臺、即珠海華星海投資合伙企業(yè)(有限合伙))、邇特康間接持股公司。

隨著吳絲2020年8月起陸續(xù)辭去科萊瑞迪董事、副總經(jīng)理、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)等要職后，吳絲也從邇特康(即上海邇特康企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙))退出。企查查查詢的邇特康歷史合伙人信息顯示，2020年10月16日，吳絲向科萊瑞迪實控人轉(zhuǎn)讓了其所持的邇特康5%出資額，旋即不再擔(dān)任邇特康執(zhí)行事務(wù)合伙人(見圖四、圖五、圖六)。

圖四：企查查關(guān)于邇特康歷史合伙人截圖

圖五：企查查關(guān)于邇特康實控人變更截圖

圖六：企查查關(guān)于邇特康目前工商信息截圖

離職兩年仍在員工持股平臺

奇怪的是，2020年8月起辭去所有科萊瑞迪職務(wù)的吳絲，差不多時隔兩年，依然還在公司員工持股平臺華星海的合伙人名單中——吳絲出資比例為6.61%(見圖七)，這在其他合伙人均為公司在職高管、職工的華星海中非常扎眼。截至科萊瑞迪最新招股書簽署日，華星海持有公司13.50%的股份，以此計算，從公司辭職快兩年的吳絲目前仍間接通過員工持股平臺持有科萊瑞迪0.89%的股份。

圖七：科萊瑞迪最新招股書關(guān)于華星海截圖

公司是這樣描述華星海成立意義及成為華星海合伙人的條件：“為增強公司凝聚力，維護公司長期穩(wěn)定發(fā)展，進一步促進公司建立、健全長期激勵和約束機制。經(jīng)科萊有限股東會審議通過，公司于2015年12月設(shè)立員工持股平臺華星海實施股權(quán)激勵，由華星海向公司增資，主要管理人員及骨干員工通過華星海間接持有公司股份。員工持股平臺建立以來，通過公司實際控制人詹德仁向激勵對象轉(zhuǎn)讓合伙企業(yè)份額的方式對公司員工實施股權(quán)激勵。”

事實上，持股平臺員工離職后的股份處理方面，科萊瑞迪最新招股書中也有相應(yīng)的披露：“根據(jù)公司與員工簽署的《股權(quán)激勵協(xié)議》，如被激勵員工在服務(wù)期屆滿前離職(包括主動離職、被公司解雇、因不可抗力原因離職等情形)，公司實際控制人將回購其所持有激勵股權(quán)。在服務(wù)期屆滿后，若被激勵員工離職，經(jīng)公司書面同意后，可以轉(zhuǎn)讓其所持有激勵股權(quán)。”

以此前本報報道指出，結(jié)合吳絲2020年的辭職時間，以及科萊瑞迪過往董監(jiān)高正常任期3年一屆來看，吳絲辭職前的董事等職務(wù)，應(yīng)當(dāng)?shù)?022年4月才屆滿。已辭職多年的吳絲至今還位列科萊瑞迪員工持股平臺華星海合伙人，著實令人矚目。

更需要注意的是，從科萊瑞迪掛牌新三板時的公開轉(zhuǎn)讓說明書披露的吳絲“2006年10月至2011年11月任中國證券監(jiān)督管理委員會廣東監(jiān)管局監(jiān)管員”來看，其間接入股、持股公司的大部分時間內(nèi)應(yīng)當(dāng)屬于證監(jiān)會系統(tǒng)離職不滿十年人員，按照證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定，入股擬上市或掛牌企業(yè)應(yīng)當(dāng)受到監(jiān)管。

曾有IPO公司明確在招股書中表示，直接和間接自然人股東不存在證監(jiān)會系統(tǒng)離職人員的情形。雖然截至最新招股書簽署日，吳絲已不在科萊瑞迪任職，仍間接通過華星海持股公司，而公司2021年12月起披露、更新的數(shù)份招股書，對于吳絲在報告期內(nèi)曾是證監(jiān)會系統(tǒng)離職員工始終不提。

對于科萊瑞迪核心技術(shù)及專利等其它情況，本報將繼續(xù)關(guān)注。

記者 爾東