歷時(shí)14個(gè)月的調(diào)查后，證監(jiān)會(huì)近日對(duì)上實(shí)發(fā)展（600748）下發(fā)了《行政處罰和市場(chǎng)禁入事先告知書(shū)》。因公司涉嫌未及時(shí)披露預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生虧損、未及時(shí)披露訂立重要合同、2016年至2021年年度報(bào)告涉嫌存在虛假記載，證監(jiān)會(huì)擬對(duì)上實(shí)發(fā)展及相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。

《告知書(shū)》詳細(xì)披露了上實(shí)發(fā)展控股子公司上實(shí)龍創(chuàng)長(zhǎng)達(dá)6年的財(cái)務(wù)造假行為。經(jīng)查明，2016年至2021年度，曹文龍作為上實(shí)龍創(chuàng)時(shí)任董事長(zhǎng)，組織、授意、默許相關(guān)人員通過(guò)虛構(gòu)合同、虛增業(yè)務(wù)實(shí)施進(jìn)度、實(shí)施空轉(zhuǎn)自循環(huán)貿(mào)易以及參與軍民融合貿(mào)易等方式虛增上實(shí)龍創(chuàng)2016年至2021年度收入、利潤(rùn)金額，導(dǎo)致上實(shí)發(fā)展2016年至2021年度財(cái)務(wù)報(bào)表存在虛假記載，合計(jì)虛增收入47.22億元、虛增利潤(rùn)總額6.14億元。

同時(shí)，上實(shí)龍創(chuàng)財(cái)務(wù)造假行為導(dǎo)致上實(shí)發(fā)展2017年年度報(bào)告少計(jì)商譽(yù)減值2.2億元，占上實(shí)發(fā)展當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的18.31%；導(dǎo)致上實(shí)發(fā)展2021年年度報(bào)告少計(jì)提壞賬準(zhǔn)備8.09億元，占上實(shí)發(fā)展當(dāng)期披露利潤(rùn)總額的52.36%。

綜合上述事項(xiàng)，證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)上實(shí)發(fā)展給予警告，并處以850萬(wàn)元罰款；對(duì)相關(guān)責(zé)任人員共處1695萬(wàn)元的罰款。其中曹文龍的違法情節(jié)較為嚴(yán)重，證監(jiān)會(huì)擬決定對(duì)曹文龍采取10年證券市場(chǎng)禁入措施。

根據(jù)調(diào)查結(jié)果及相關(guān)法律法規(guī)，上海市信本律師事務(wù)所趙敬國(guó)律師表示，凡于2017年3月29日至2022年1月11日期間買(mǎi)入上實(shí)發(fā)展股票，并在2022年1月11日收盤(pán)時(shí)仍持有該股票的受損投資者，或可向公司索賠。滿足上述條件的受損投資者，可通過(guò)微信公眾號(hào)“大眾證券報(bào)”（特征碼：88）報(bào)名登記，具體時(shí)間段以法院認(rèn)定為準(zhǔn)。

上實(shí)發(fā)展在被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查前，已經(jīng)因信披問(wèn)題被證監(jiān)會(huì)出具了警示函，為了幫組投資者盡早拿回?fù)p失，已有律師幫助投資者向法院提起索賠申請(qǐng)。據(jù)公開(kāi)信息，法院已委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)投資者損失測(cè)算。

掃碼報(bào)名索賠