被立案調查一周之內，中泰化學（002092）及相關責任人先是輪番收到新疆證監局出具的《行政監管措施決定書》，后又“閃收”《行政處罰事先告知書》，直指中泰化學涉嫌年報虛假記載、大股東資金占用重大披露遺漏，以及債券信披違規等三大問題。

根據“預罰單”披露：為完成控股股東中泰集團下達的營業收入目標，中泰化學及其控制的新疆藍天石油化學物流有限責任公司、新疆天通現代物流有限責任公司、青島齊泰科技有限公司及中泰大佑物字（上海）國際物流有限公司等子公司通過將不具有控制權或實為代理人的業務按照總額法核算，2022年合計虛增收入42.48億元、虛增成本42.48億元。

另外，公司未在2021年、2022年定期報告及臨時公告中披露控股股東及其關聯方非經營性資金占用的關聯交易。2021年、2022年，中泰化學及其子公司以預付款、退貨款、代收代付運費等名義，直接或通過第三方公司與控股股東中泰集團及其關聯方發生非經營性資金占用的關聯交易，總發生額為77.18億元。其中，2021年發生額21.54億元，占2021年經審計凈資產的8.54%；2022年發生額55.64億元，占2022年經審計凈資產的21.61%，2021年年報和2022年年報存重大遺漏。

而上述信披違規還造成公司在2023年3月20日、2023年8月18日在深圳證券交易所面向合格投資者公開發行“23新化01”“23新化K1”公司債券，共計募集11億元。“23新化01”的募集說明書所引用的相關財務報告數據不準確、債券存續期年度報告存在虛假記載、重大遺漏。

新疆證監局擬對中泰化學處以責令改正，給予警告的行政處罰，并擬處以500萬元罰款；對公司多名高管擬處以50萬元至250萬元不等的罰款。

對此，有投資者3月28日在深交所互動易追問中泰化學：“針對近期市場對大股東違規操作的反應，貴司有何針對性措施？大股東違規及經營不善，給大量中小投資者利益造成巨大利益損失，同時給國有資本帶來巨大損失，請問貴司有何具體措施？對24年嚴峻的市場有何具體規劃及舉措？”對此，中泰化學表示：“公司及董監高深刻反思并汲取教訓，認真進行整改，加強對相關法律法規及規范性文件的學習，不斷提高履職能力，提升規范運作水平和信息披露質量，切實維護公司及全體股東利益，推動公司健康、穩定、高質量發展。”

北京市盈科（南京）律師事務所王添聿律師表示，一旦“預罰單”落地，受損股民可提起訴訟索賠，目前暫定凡2021年4月10日至2024年3月19日期間購買過中泰化學的股票，且在2024年3月19日收盤時仍持有該股票的受損投資者可通過微信公眾號“大眾證券報”（特征碼：33）報名，參與訴訟索賠征集訴訟，律師將根據案件進展及時幫助符合條件的受損投資者維護合法權益。

王君

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